Інвестиції в основний капітал: цілі, джерела, розробка інвестиційної стратегії

Інвестиції в основний капітал - це вкладення грошових коштів в модернізацію обладнання, будівель, транспорту компанії з метою розвитку бізнесу і збільшення прибутку організації. Від того, наскільки грамотно розподіляються фінансові ресурси сьогодні, залежить прибутковість підприємства завтра. Тому інвестування можна визначити, як один з найважливіших моментів в житті будь-якої компанії. Сьогодні ми розберемо, як правильно проводити інвестиційну політику фірми. А в кінці статті ви можете прочитати рекомендації, як залучити інвесторів.

Загальне поняття

Як відомо, ефективність роботи підприємства пов'язана зі станом його основного капіталу, який зумовлює виробничі можливості організації, швидкість і масштаби її розвитку.

Величина і якість основного капіталу мають прямий вплив на конкурентоспроможність організації, її місце на ринку, а також фінансові результати її функціонування.

Вартість всього майна фірми в грошовому еквіваленті становить її основний капітал, який ділиться на основний і оборотний.

Під основним капіталом (інша назва – основні фонди) мають на увазі засоби праці, які існують в незмінній формі:

• будівлі;
• обладнання;
• транспортний засіб;
• інструмент;
• інвентар;
• інші споруди;
• багаторічні насадження;
• робоча і продуктивна худоба;
• патенти;
• ліцензійні продукти;
• грошові кошти організації.

Відповідно до основним визначенням, основними фондами вважаються об'єкти, вартість яких перевищує 4000 грн. Крім того, вони повинні використовуватися більше одного року.

По суті, основний капітал не бере участі в обороті організації і залишається у власності у власників. Оборотна частина капіталу - це сировина, матеріали, енергія. Кошти, що беруть участь в обороті, використовуються один раз і відразу окупаються. До оборотного фонду враховуються предмети, які використовуються менше 1 року.

Суть інвестицій

Основне завдання будь-якого підприємства - отримання прибутку.

Крім потужної маркетингової стратегії для цього потрібен якісний кінцевий продукт, який буде завойовувати постійний ринок збуту. Щоб обійти конкурентів і залишатися на висоті, в роботі підприємства потрібні постійні оновлення:

• установка сучасного обладнання, що часто призводить до прискорення виробничого процесу і зменшення собівартості;
• впровадження нових технологій для поліпшення якості продукції;
• запуск нової лінії виробництва для розширення асортименту.

Крім того, в процесі роботи відбувається знос інвентарю, верстатів, приміщень, машин та інших об'єктів, які входять в основний фонд Організації. Все це вимагає вкладення грошей на відновлення та оновлення інструментів праці.

Інвестиції в основний капітал представлені:

1. Будівництво нових будівель, поточний та капітальний ремонт існуючих приміщень;
2. Придбання та монтаж нового обладнання;
3. Оновлення інструментів та господарського інвентарю;
4. Купівля нового транспорту для компанії;
5. Випуск цінних паперів (облігацій, акцій фірми) та їх продаж з метою залучення додаткового капіталу на розвиток;
6. Розробка бренду, отримання патенту або оформлення авторських прав.

Всі ці дії спрямовані на підвищення ефективності функціонування компанії. У той же час, до даної категорії не відносяться:

• купівля об'єктів основного капіталу, які були у використанні у інших фірм;
• придбання квартир у багатоповерхових житлових будинках;
• купівля земельних ділянок;
• витрати на отримання ліцензійного дозволу, оренду, рекламу.

Джерела інвестицій

Фінансові вливання в основний капітал надходять з двох джерел:

• власні кошти;
• залучені інвестиції.

До першої групи належить дохід компанії і відрахування за знос об'єктів основного фонду. Залучені кошти формуються з:

• банківські кредити;
• позики у інших організацій;
• бюджетні кошти;
• фінанси приватних осіб;
• інвестиційні вкладення різних рівнів.

Згідно проведеної статистики, кращими цілями для капіталовкладення є:

1. Встановлення нового обладнання - 65% підприємств
2. Автоматизація процесу виробництва - 45%
3. Здешевлення собівартості продукції - 39%
4. Зниження споживання електрики - 40%
5. Модернізація технологічного процесу - 35%
6. Охорона навколишнього середовища - 32%
7. Збільшення кількості продукції, що випускається - 30%
8. Залучення нових кадрів - 20%

Враховуючи всі вищеописані пункти, можна з твердістю заявити, що без достатнього обсягу інвестицій в основний капітал малоймовірне зростання економічної спроможності підприємства, збільшення прибутку і обсягу виробництва.

Куди інвестувати

Структура інвестицій в основний капітал залежить від цільового спрямування, на яке залучаються фінансові кошти.

Велика частина інвестиційного капіталу витрачається на будівельні роботи (близько 59%), інші кошти – на модернізацію основного фонду.

Найбільш перспективними напрямками прийнято вважати:

1. Інвестиції в будівництво виробничих об'єктів. Розглядаються, як вкладення на тривалий термін.
2. Вкладення в акції та інші цінні папери. Часовий проміжок інвестування в цьому випадку визначається компанією.
3. Грошові кошти в нематеріальний фонд. До цієї групи можна віднести інноваційні розробки.
4. Придбання обладнання, інвентарю, інструментів.

Останній пункт можна віднести до інвестування з великою ймовірністю ризику. Справа в тому, що обладнання вимагає великих фінансових вкладень, але на рівень рентабельності виходить через тривалий часовий проміжок. Крім того, на інвестиційну ефективність можуть вплинути й інші обставини: поломка обладнання, зменшення споживчого попиту.

До привабливих галузей, якими цікавляться інвестори, відносяться:

• Будівництво;
• Агропромисловий напрямок;
• Комунальні послуги;
• Логістика;
• Медичні центри;
• Туристичні об'єкти;
• Ресторанний бізнес.

Ефективність вкладень

Інвестуючи кошти в основний капітал підприємства, інвестор попередньо оцінює роботу організації.

Саме рівень успішності компанії зумовлює ефективність інвестицій в її основні фонди. Тому, перш ніж вкладати гроші, доцільно розрахувати ступінь віддачі від інвестування.

Перед прийняттям остаточного рішення слід звернути увагу на наступні аспекти:

• Перспективність галузі, в яку вкладатимуться гроші.
• Визначитися, в який вид основного фонду і кількість підприємств будуть проводитися інвестиції.
• Розрахувати масштаби вкладень поетапно: початкові, за місяць, декаду та інші часові проміжки.
• Приблизний розрахунок терміну окупності інвестиційного проекту.
• Прогнозування прибутковості і чистого прибутку фірми.
• Аналіз ринку, прогнозування ризиків, розробка стратегії з урахуванням будь-якого варіанту розвитку ситуації.

Додатково слід звернути увагу на фактори, які можуть вплинути на виробничий процес:

• кількість конкурентів, які виробляють аналогічні товари;
• грамотна організація роботи підприємства;
• ефективність використання виробничих потужностей;
• ступінь раціональності використання інвестиційних коштів;
• соціальна та економічна обстановка в країні;
• особливості податкової системи.

Інвестиційна політика підприємства

Для успішного розвитку компанії в майбутньому, організацією передбачається сукупність заходів щодо раціонального використання інвестиційних вкладень, правильного їх поєднання і використання.

Така частина стратегічного плану називається інвестиційною політикою фірми, формування якої протікає в 3 етапи:

1.Оцінка необхідності розвитку підприємства

Перший етап включає визначення вигідних напрямків розвитку фірми. Для цього:

• проводиться аналіз споживчого попиту на продукцію;
• прогнозування потенційних потреб та їх кількість;
• прорахувати, наскільки зміниться ціна товару після модернізації виробничого процесу;
• виявлення перспективних можливостей фірми;
• провести аналіз діяльності підприємства за минулий період і виявити недоліки.

2.Розробка інвестиційних проектів

Йде активне залучення інвестицій, розробляється стратегічний план, визначаються пріоритетні області вкладення в основний капітал.

3.Вибір вигідного проекту

Відбувається остаточне затвердження дій для вигідного розвитку, для чого потрібно:

• розрахувати суму, яка знадобиться на закупівлю обладнання та інших необхідних об'єктів основного фонду;
• визначити точну собівартість товару після оновлення;
• призначити суму майбутніх інвестицій;
• проаналізувати джерела для вкладення, яка частина забезпечиться власними коштами, і скільки необхідно отримати від зовнішніх інвесторів;
• розрахувати рівень ефективності проекту і можливі ризики.

Розробка інвестиційної стратегії

Складання попереднього плану з визначенням стратегічних цілей і завдань необхідно для вибору правильного шляху, який забезпечить максимальну фінансову віддачу від підприємства в чітко встановлені терміни. Правильний вибір інвестиційної стратегії не тільки призведе до зростання бізнесу, але і приверне інвесторів.

Простіше кажучи, розглянувши сформований стратегічний план, має стати зрозуміло, які інвестиції в основний капітал знадобляться, скільки грошей і на що їх потрібно витратити, який результат можна отримати і скільки для цього потрібно часу.

Інвестиційні цілі стратегії повинні відповідати наступним параметрам:

• інвестиційна політика повинна бути підпорядкована ключовій меті підприємства;
• прагнення до максимальних результатів;
• чітке формулювання;
• конкретні розрахунки;
• послідовність і обґрунтованість планованих показників;
• гнучкість цілей.

Інвестиційна стратегія передбачає підготовку документів, які відображає цілі вкладення інвестицій в дане підприємство, підтверджує рівень ефективності та їх досягнення розрахунковою документацією. Все це потрібно для збільшення активів фірми за рахунок отримання більшого прибутку, що залежить від грамотно обраного інвестиційного проекту.

Де і як знайти інвесторів

Фінансову підтримку підприємство може знайти у кредитних організацій, в інвестиційних фондах, у приватних інвесторів.

Головною умовою успіху є грамотне залучення бажаючих вкласти гроші в конкретне підприємство.

Для цього важливо, що інвестиційний проект володів певною привабливістю, чого можна досягти високим рівнем ефективності.

Отже, головним завданням стає пошук людей, які охоче вкладуть гроші в основний капітал компанії. Для цього потрібно вміти рекламувати свою організацію, звернути увагу потенційних вкладників на всі переваги співпраці з вашою фірмою:

• Представити прозорий бізнес-план із зазначенням нинішнього стану справ і тенденцій розвитку в майбутньому. При цьому він повинен містити детальний опис всіх етапів.
• Зверніть увагу на важливість правильно оформленого пакету документів. Інвесторам також буде потрібно поточна звітність підприємства.
• Створіть привабливі умови співпраці. Це може бути пропозиція взяти участь в управлінні компанією, забезпечення додаткових привілеїв.
• Проведіть цікаву презентацію, наочно продемонструйте вигоди вашого проекту.

Після успішного пошуку зацікавлених у фінансових вливаннях, можна сміливо стверджувати про позитивні тенденції подальшого розвитку підприємства.

Висновок + відео

Звичайно, інвестиції в основний капітал можна визначити, як копіткий і клопіткий спосіб розширення бізнесу, залучення нових партнерів, збільшення прибутковості підприємства. Для сприятливого результату, отримавши грошові кошти, потрібно грамотно розподілити вкладення. Але попередньо доцільно провести ретельний аналіз всіх аспектів угоди і тільки після цього прийняти зважене рішення.

Цікаво дізнатися, а які способи збільшити дохід знаєте ви? Обов'язково напишіть про це в коментарях і оцініть нашу роботу! А якщо у вас є хтось, кому буде корисна ця стаття, поділіться нею! І ця людина обов'язково скаже вам: «спасибі!».

Підписуйтесь на нашу розсилку, щоб завжди бути в курсі нових цікавих статей про заробіток і малий бізнес!

Сподобався матеріал? Будь ласка, репости!

Вітаю всіх на нашому інтернет-журналі. Я - Вольдемар Воронцовський. Цей матеріал написаний і опублікований одним з наших авторів (експертом у своїй справі). За кожною статтею стоїть досвідчений співробітник нашої команди, який перевірив матеріал на помилки і актуальність. Познайомитися з нами можна в розділі - «Редакція сайту».

Підписуйтесь на наш канал в Telegram 👉 там все про крипту та інвестиції

• Фінансова грамотність - що це таке? Для чого потрібна, як стати грамотним, поради
• Акціонер - хто це такий? Види, класифікації, права та обов'язки